Evidenci obračunanega DDV in odbitka DDV

Objavljeno 4.7.2025

Na temo nove Evidence obračunanega DDV in odbitka DDV oziroma KIR_KPR, zadeve ažurno objavljamo na naši spletni strani. Na naslovu https://www.piramida-lj.si/4471/od-1-julija-2025-obvezna-predlozitev.html se nahajajo splošna navodila, ki jih bomo dopolnjevali in korigirali glede na nove informacije in dopolnitve v programih. Dopolnitve si bodo zagotovo sledile vse do prve dejanske oddaje tekom meseca avgusta. Posledično naj bo osnovno vodilo, da v primeru težav z evidenco KIR_KPR, najprej osvežite verzijo programa Glavna knjiga ali Knjiga prometa, naredite ponovni izračun obrazca ter preverite ali napaka ostaja. Drugi vidik nove KIR_KPR je vsebina stolpcev, tukaj sledite vsebinskim navodilom naše spletne objave, navodilom FURS-a in njihovemu dokumentu Kratka vprašanja in odgovori Evidence obračunanega DDV in evidence odbitka DDV.

 

Objavljeno 3.6.2025

Program Fakturiranje (verzija 2.6.2025 ali novejša):  Pri prenosu paragonov iz Fakturiranja v Glavno knjigo, je privzeto vklopljen parameter »Paragone za zavezanca prenašam posamezno« in ga ni možno izklopiti. Pojasnilo Furs-a pravi, da se vsaka prodaja zavezancu oziroma prodaja kupcu z davčno številko, v novi knjigi poroča posamično. Za zavezanca se smatra poslovni subjekt s slovensko davčno številko. Medtem se paragoni za fizične osebe poročajo na podlagi dnevnih zbirnikov (tedenski ali mesečni zbirniki niso dovoljeni). Program že vsa leta deluje na tak način.

V primeru prenosa paragonov ločeno za posamezno blagajno, je vgrajena blokada, da prenos ni možen, če ni vklopljen eden izmed načinov za »Dodajanje imena blagajne v številko dokumenta«. To je zagotovilo, da se v Glavni knjigi ne bo pojavilo več dnevnih iztržkov z enako številko dokumenta. V številko dokumenta se za prodajo fizičnim osebam zapiše datum v obliki 02062025. Po novem bo datumu v imenu dodano obvezno še nekaj, odvisno od vašega izbora.

Ne glede na način prenosa paragonov, ali za vse blagajne skupaj ali posamezno, se pri paragonu za zavezanca, v številko dokumenta vedno zapiše FURS številka računa.

Program Glavna knjiga (verzija 2.6.2025 ali novejša): Narejen je izračun KIR_KPR, poročanje na eDavke, izpis v excel in veliko povezanih zadev. Novosti bodo ta trenutek navedene v strnjeni obliki, sredi junija pa bomo novosti objavili v daljšem zapisu, ki ga bomo dopolnjevali.

Novi evidenci KIR_KPR sta v resnici ena datoteka. Izračuna se istočasno z obrazcem DDV-O, posledično je maska za izračun DDV-O dobila nekaj dodatnih vrstic. Ko se izračuna obrazec DDV-O, imate preko gumba »ENTER Popravi« možnost ogleda podatkov KIR_KPR. Podatki so vidni ločeno za KIR in ločeno za KPR. Z vsebino obrazca DDV-O bo shranjena tudi nova knjiga. Preglednica širino stolpcev prikazuje v širini najdaljšega zapisa znotraj posameznega stolpca, si pa širino stolpcev lahko spremenite in shranite (gumbi desno zgoraj, ločeno za obe evidenci). Privzeto program prikazuje stolpce, ki imajo vsebino, prazne stolpce skrije. Tudi to je mogoče spremeniti (gumb desno zgoraj, ločeno za obe evidenci). Ročne korekcije niso možne, od julija dalje tudi ne bo dopustno, da DDV-O ročno korigirate, ker KIR_KPR ne bo sledil enaki vsebini. Podatki DDV-O in KIR_KPR oddani na eDavke morajo biti enaki oziroma skladni. Na starih obrazcih DDV-O teh podatkov ne vidite, ker se še niso izračunavali.

V meniju 3.4.E je v spodnji vrstici gumb »Oddaja KIR/KPR«. Ta omogoča direktno oddajo na eDavke, zaenkrat tudi na Beta eDavke. Za oddajo na Beta eDavke in preverjanje statusa obrazca, morate imeti urejeno pooblastilo na Beta eDavkih. Oddaja na eDavke ni mogoča, ker še ni zakonske obveze in morebitna oddaja javi napako. Gumb »osveži status KIR/KPR« vrne spremembe statusa oddane KIR/KPR. Končni status je »5« ali »6«. Legenda statusov je vidna na gumbu »osveži«.

Predlagamo da se obrazca DDV-O ne odda, dokler uspešno ne oddate KIR/KPR. Tretji gumb je »Izvoz KIR/KPR v Excel«. Ta izvozi podatke novih evidenc za interno rabo, ogled, pregled… ni pa to dokument za oddajo na eDavke. Gumb »Pripravi KIR_KPR.ZIP« omogoča da uradno datoteko pošljete drugi osebi preko elektronske pošte ali datoteko shranite na drug medij, da boste oddajo izvedli drugje. Kdaj bo na eDavkih opcija take oddaje še ni objavljeno, po objavah sodeč pa bo na voljo.

Glede same vsebine KIR_KPR predlagamo branje dokumenta Furs-a z naslovom Kratka vprašanja in odgovori – evidenci obračunanega DDV in odbitka DDV ter predizpolnitev obračuna DDV (priloga novic na spletni strani). Pomembno je, da se pri izdanih računih v stolpec »P3 številka listine«, v primeri davčno potrjenih računov, zapiše FURS številka računa. Pri prejetih računih se v stolpec »P3 številka listine« zapiše dobaviteljeva številka računa. Za interno evidenco se v KIR_KPR zapiše tudi interna številka izdanega računa in zaporedna številka PF. Zapiše tudi ID Knjižbe. Interni podatki se zapišejo zaradi lažjega pregleda, iskanja… se pa ne poročajo v uradni datoteki. Če so podatki v KIR_KPR zapisani napačno, obrazec DDV-O pobrišite in v fazi izračuna novega obrazca, preko gumba »Nastavitve« ponastavite pravilnost teh stolpcev.

Morebitna prodaja preko sistema OSS se poroča v stolpcu P27 KIR in sicer neto zneski (brez davka). Še naprej se DDV drugih članic poroča preko posebne ureditve OSS.

Če je določen račun potrebno prijaviti kot samoprijavo zaradi obračuna obresti, se ta podatek zabeleži samodejno v KIR_KPR, pod pogojem da je račun ali del njega knjižen preko Knjige popravkov.

Vsem uporabnikom Glavne knjige in Knjige prometa predlagamo, da si že sedaj večkrat izračunajo DDV-O obrazec in s tem KIR_KPR (lahko že za mesec maj) in pregledajo vsebino, da se morebitne težave ali nejasnosti rešijo že sedaj. 

Za interne izpise in kontrolo se še naprej uporablja izpise KIF in KPF v meniju 3.4.1 do 3.4.7.

 

Program Knjiga prometa: Vsebinsko enake spremembe kot Glavna knjiga bo program doživel v prvi polovici junija, objava bo na spletu.

 

Izpisi oziroma izvozi posamičnih delov nove knjige KIR_KPR bodo omogočeni tudi v ostalih programih, vse tekom meseca junija z objavami na spletu.